Ведение бизнеса — это не только стремление к росту и увеличению прибыли, но и умение управлять финансами так, чтобы компания могла пережить любые кризисы. В сложные времена умение поддерживать стабильные доходы и контролировать расходы становится ключевым преимуществом.

О том, как бизнесу крепко стоять на ногах, редакции рассказала Наталья Самусенко, финансовый директор, эксперт и наставник бизнеса в сфере финансового учета. Более 15 лет Наталья помогает компаниям не только выживать, но и расти даже в непростых условиях. Ее советы будут полезны для всех, кто хочет понимать, как успешно управлять финансами.

Финансовые проблемы бизнеса: главные маркеры

Финансовая устойчивость — это способность бизнеса стабильно генерировать денежные потоки, своевременно выполнять обязательства и эффективно использовать ресурсы. Чтобы не допустить глобальных сложностей, важно своевременно обращать внимание на признаки, предупреждающие о проблемах.

Ранние маркеры сообщают о нарастающих сложностях, которые еще можно решить, если вовремя принять меры:

- возникают денежные разрывы (на оплату счетов приходится брать авансы или кредиты);

- увеличивается срок дебиторской задолженности (клиенты задерживают платежи);

- себестоимость продукции растет быстрее, чем выручка (бизнес начинает «проедать» прибыль).

Красные флаги сигнализируют о серьезных проблемах, угрожающих бизнесу:

- отсутствие реального управленческого учета (владелец бизнеса ориентируется только на остаток на счете);

- регулярные кассовые разрывы (не хватает денег на аренду, зарплаты, налоги, приходится брать на эти цели займы или использовать кредитные линии);

- рост долговой нагрузки без стратегии погашения, постоянное «перекредитование» — закрытие старых кредитов новыми;

- низкая рентабельность, из-за которой бизнес работает в ноль или в минус. Продажи с минимальной наценкой, чтобы «держаться на плаву».

Всех этих проблем можно не допустить, если грамотно подойти к анализу финансов и соблюдать 7 советов, которыми поделилась Наталья Самусенко.

7 заповедей финансово устойчивого бизнеса

Создание положительного денежного потока

Бизнес должен не только покрывать операционные расходы, но и формировать запас ликвидности.

Обеспечьте, чтобы операционный денежный поток оставался положительным в 70-80% отчетных периодов. Это позволит финансировать операции без необходимости заемных средств. Компанию, которая постоянно работает в минус, закрывая кассовые разрывы заемными деньгами, нельзя назвать устойчивой.

Поддержание оптимальной долговой нагрузки

Используйте заемные средства разумно, не перегружая компанию обязательствами. Оптимально, если доля заемного капитала в общей структуре не превышает 30 – 50%. При более высокой кредитной нагрузке, компания рискует стать зависимой от заемного финансирования и процентных ставок.

Для объективной оценки используется коэффициент долговой нагрузки (Debt-to-EBITDA), который рассчитывается по формуле:

Debt-to-EBITDA = Общий долг/EBITDA, где «общий долг» — это все кредиты, займы и обязательства компании, а «EBITDA» — это прибыль компании до уплаты налогов, процентов по кредитам и амортизации

Коэффициент показывает, сколько лет потребуется бизнесу, чтобы полностью расплатиться с долгами, если он будет направлять на это всю свою операционную прибыль. Поддерживайте коэффициент Debt-to-EBITDA в пределах 2,5-3, это снизит зависимость от внешнего финансирования и минимизирует риск финансовых затруднений.

Главная ошибка в этой области — занимать деньги «на эмоциях». Чтобы не допустить финансового краха, кредиты нужно оформлять по заранее сформированному стратегическому плану.

Прозрачная финансовая отчетность

Данные о прибыли, расходах и обязательствах позволяют владельцу принимать осознанные решения

Главные признаки того, что финансы компании под контролем:

- ведется регулярный управленческий учет (не только бухгалтерский);

- отслеживаются финансовые метрики (EBITDA, рентабельность, ROI)

- владелец понимает структуру расходов и себестоимость товаров/услуг;

- есть прогноз движения денег на 3-6-12 месяцев вперед.

Управление дебиторской задолженностью

Контролируйте дебиторскую задолженность, чтобы минимизировать задержки платежей и избежать кассовых разрывов. Это поможет улучшить ликвидность компании.

Оптимизация структуры затрат

Регулярно анализируйте структуру себестоимости и отслеживайте, где можно сократить расходы без потери качества товаров/услуг. Обязательно обращайте внимание на резкие скачки расходов и соотносите их с качественными показателями за период. Например, если значительно выросли затраты на маркетинг, но продажи стоят на месте, нужно детально анализировать эту зону расходов.

Частая ошибка предпринимателей — резкое сокращение всех расходов. Это может навредить бизнесу, важно отрезать только неэффективные траты.

Управление рентабельностью бизнеса

Залог хорошей рентабельности — высокая маржинальность и оптимизированные затраты. Важно следить за валовой и чистой прибылью, если маржа нестабильна и сильно падает при малейших изменениях рынка, бизнес уязвим.

Бизнес-модель можно считать устойчивой при таких показателях:

- Валовая маржа не ниже 30-40%

- Чистая рентабельность от 10% (чем выше, тем лучше)

- Рентабельность по EBITDA 15-25%

Финансовое планирование

Пользуйтесь системой управленческого учета и бюджетирования, планируйте все финансовые параметры. Это создаст предсказуемость в финансах и позволит вести бизнес не в хаосе, а по четкому плану. Учитывайте, что финансовый анализ требует опыта и понимания метрик.

Скорая помощь для бизнеса

Если ошибки в управлении бизнесом уже допущены, важно как можно раньше обратиться за помощью к специалисту. Конечно, можно попытаться разобраться самостоятельно, но нужно учитывать, что цена может быть очень высока.

Да, можно «залатать дыры», но через несколько месяцев проблемы снова возникнут. Ошибки в расчетах приводят к потере денег и неконтролируемым долгам, поэтому лучше обратиться к специалисту с соответствующей квалификацией.

Работа с финансистом включает несколько последовательных этапов:

1. Диагностика: выявление проблем. Специалист проводит полный анализ и создает диагностическую карту с ключевыми проблемами.

2. Антикризисные меры: срочное исправление ситуации. Принимаются меры для стабилизации ситуации и ликвидации критических разрывов.

3. Оптимизация затрат и повышение прибыльности. Бизнес становится более рентабельным и устойчивым.

4. Финансовое планирование и бюджетирование. Появляется предсказуемость в финансах. Бизнес работает не в хаосе, а по четкому плану.

5. Выход на стабильный рост и масштабирование. Бизнес работает стабильно, прибыльно.

Финансовое оздоровление – это не просто процесс погашения долгов, а создание полноценной системы, где бизнес генерирует деньги надежно и прогнозируемо. Любой бизнес может быть устойчивым, главное — знать, как ему помочь.

Читайте похожие материалы на Daily Moscow:

7 способов, как сделать свой бизнес финансово устойчивым